江苏奥力威股东背景 国恩股份：关于公司首次公开发行普通股股票并上市的工作报告(13)

债权人实现债权的

一切费用

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青岛国恩科技股份首次公开发行普通股股票并上市的工作报告

(7)根据信永中和事务所出具的《内部控制鉴证报告》、发行人提

供的材料以及本所的核查,截至报告期末,发行人有严格的资金管理制

度,不存在发行人资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、

代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。

4、发行人的财务与会计

(1)根据信永中和事务所出具的《审计报告》

【XYZH/2011QDA2012-2】以及本所的核查,发行人资产质量良好,资产

负债结构合理,盈利能力较强,流量正常。

(2)根据本所的核查,发行人的内部控制在所有重大方面是有效的,

并由信永中和事务所出具了无保留意见的《内部控制鉴证报告》

【XYZH/2011QDA2012-5】。

(3)根据发行人提供的材料以及本所的核查,发行人会计基础工作规

范,财务报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规定,在所有重大方

面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和流量,并由信永中和会计

师事务所出具了无保留意见的《审计报告》【XYZH/2011QDA2012-2】。

(4)根据信永中和事务所出具的《审计报告》

【XYZH/2011QDA2012-2】、发行人提供的材料以及本所的核查,发行人编

制财务报表是以实际发生的交易或者事项为依据;在进行会计确认、计量和报

告时保持了应有的谨慎;对相同或者相似的经济业务,选用了一致的会计政

策,不存在随意变更的情形。

(5)根据发行人提供的材料以及本所的核查,发行人已完整披露了关

联方关系并按重要性原则恰当地进行了关联交易披露。关联交易价格公允,不

存在通过关联交易操纵利润的情形。【具体情况详见本工作报告第二部分

“九、关联交易及同业竞争”】

(6)根据信永中和事务所出具的《审计报告》

【XYZH/2011QDA2012-2】和《青岛国恩科技股份2011年度、2010

年度、2009年度非经常性损益明细表鉴证报告》【XYZH/2011QDA2012-6】,发

行人近三年的有关财务指标如下:

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青岛国恩科技股份首次公开发行普通股股票并上市的工作报告

单位:元

项目2011年度2010年度2009年度合计

净利润(不包括少数股

36,405,209.9823,385,696.4510,669,351.4370,460,257.86

东损益)

扣除非经常性损益后净

利润(不包括少数股东41,261,422.7722,887,612.539,356,596.2873,505,631.58

损益)

经营活动产生的流

29,426,228.8418,003,539.5213,388,983.7160,818,752.07

量净额

营业收入388,803,499.35249,632,251.09148,278,780.45786,714,530.89

发行前总股本60,000,000.00---

最近一期末无形资产

162,258.96---

(扣除土地使用权后)

最近一期末净资产160,924,472.33---

经核查,发行人符合下列条件:

①发行人符合最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过3,000

万元,净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据的规定。

②发行人符合最近3个会计年度经营活动产生的流量净额累计超过人

民币5,000万元的规定。

③发行人符合最近3个会计年度营业收入累计超过3亿元的规定。

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