平安6270_平安业务员拍照_平安银行(76)

因此，在未来的一段时间内，公司治理和内部控制仍然会存在不规范的风险。

公司风险管理措施：1、公司管理层承诺将认真学习《公司法》、《公司章程》以及公司其他规章制度，严格实践，提高自身的内控意识；2、公司今后将加强管理，确保实际控制人、控股股东及关联方严格遵守公司的各项规章制度。

（三）内部审计运作不完善风险

阶段公司未设立内部审计部门，因公司规模较小，日常的监管措施尚能够满足公司正常生产经营的需要。股份公司成立后，从规范公司治理角度出发制定了《内部控制制度》。由于股份公司设立的时间较短，内审人员聘用尚在甄选中，因此公司尚未开展具体内审工作，未来内部审计工作的运行情况还有待进一步考察和完善。

公司风险管理措施：公司准备积极物色专职的内部审计人员，公司将确保内部审计人员的工作不受公司其他部门的影响，直接向董事会负责，确保内部审计人员的独立性。

（四）核心技术泄密或被侵权的风险

公司在金融 BI 领域和移动银行领域已经掌握了较为全面的相关核心技术，目前公司拥有 21 项计算机软件著作权，形成了比较突出的核心技术优势。公司高度重视对核心技术的保密措施，但是，如果未来由于不正当竞争等因素，导致公司的核心技术泄密或计算机软件著作权被侵权，将会对公司产生不利影响。

公司风险管理措施：公司在每个技术人员入职时均要求其签署《保密协议》。

此外，公司还将着力通过加强企业文化建设、完善用人机制和股权激励等措施，吸引和稳定核心技术人员及人才；向员工提供技能培训，并在实践中提升员工自身素质，使员工产生对企业的信耐感和凝聚力，留住核心员工，降低公司的核心技术泄密或被侵权的风险。

（五）企业所得税税收优惠变化风险

2011 年 10 月 20 日，屹通科技取得了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务总局及上海市地方联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201131000478），有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》（2007 年 3 月 16 日中华人民共和国主席令第六十三号）第二十八条："国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税"及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（2007 年 12 月 6 日中华人民共和国国务院令第五百一十二号）第九十三条规定，公司 2011 年、2012 年、2013 年减按 15%的优惠税率征收企业所得税。如后期国家取消企业所得税税率优惠政策，或公司未通过高新技术企业认证，公司存在企业所得税税率升高导致净利润下降的风险。

公司风险管理措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，加快自身发展，扩大自身实力，进一步增强公司的业务规模，同时努力降低经营的成本，提高盈利水平，减少公司对税收优惠政策的依赖。

（六）对前五名客户和供应商的依赖风险

2011年、2012年及2013年1-6月公司前五大客户销售收入合计占主营业务收入比例分别为78.59%、67.90%和72.10%，公司对主要客户存在一定的依赖性。公司通过多年与银行客户的合作，建立了长期稳固的合作关系，使公司的销售具有稳定性和持续性。随着公司业务和技术水平的不断提升，与主要客户合作的关系日益密切。若今后经济形势出现较大变动，银行放缓信息化建设的速度，或银行主要客户的采购政策等发生变化，则公司会由于客户较为集中而面临经营波动的风险。

2011年、2012年和2013年1-6月公司前五大供应商采购金额占当期采购额的比例分别为99.88%、100.00%、100.00%。公司主要产品和服务所需的原材料主要是为实施具体项目所采购的IBM国际商用机器及配件、IBM软件及其服务、Vmware软件及服务和测试云实施等，如果上述供应商在产品质量或供货能力上出现问题，虽不会对公司带来重大营运风险，但短期内可能会导致公司供应的短缺。

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