平安6270_平安业务员拍照_平安银行(56)

单位：元

项目

2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度

金额 金额 增长率 金额

销售费用 552,321.44 351,565.30 -70.58% 1,195,000.00

管理费用 6,899,532.30 8,904,239.73 72.53% 5,160,846.16

财务费用 60,397.24 1,437.98 118.01% -7,983.52

营业收入 16,655,485.95 28,121,126.57 131.78% 12,132,840.27

销售费用

占营业收

入比重

3.32% 1.25% 9.85%

管理费用

占营业收

入比重

41.42% 31.66% 42.54%

财务费用

占营业收

入比重

0.36% 0.01% -0.07%

费用占营

业收入比

重

45.10% 32.92% 52.32%

公司 2011 年度、2012 年度和 2013 年 1-6 月的销售费用占当年营业收入的比例略有波动，2012 年较 2011 年降幅达到 70.58%，主要系 2011 年公司开始建立销售团队，并在当年下半年进行了广告宣传，销售费用金额较大。而报告期后两年销售费用主要为销售人员的工资、差旅和会议费等，没有支出。2013年 1-6 月销售费用支出已超过 2012 年度全年水平，增幅较大的主要原因在于销售人员工资、差旅费和会议费的大幅增加，但同期公司销售规模也得以扩大，销售费用支出对公司业务发展的促进作用明显。

公司的管理费用在报告期有一定波动。2012 年管理费用为 890.42 万元，较2011年管理费用增加 72.53%，主要原因在于随着公司在 2012年业务规模的扩大，技术管理人员的大量增加，使得办公费、差旅费、工资费用、研发费用、会务费和培训费等均有所增加，这与 2012 年业务规模的扩大相配比。2013 年上半年管理费用接近 2012 年全年的 80%，这也与公司 2013 年 1-6 月营业收入占 2012 年全年营业收入的比重相配比。

公司的财务费用主要由利息支出、利息收入和银行手续费构成。公司 2013年 1-6 月财务费用较前两年有较大幅度提高，主要原因是公司股东陈益玲以个人房产抵押贷款 320 万元，用于子公司安徽捷隆经营，利率为人民银行同期贷款基准率上浮 13.50%。该款项于 2013 年 1 月至 5 月分 4 次发放。公司新增贷款使得公司 2013年 1-6月财务费用较前两年有大幅增加。具体详见本说明书"第四节 公司财务"之"六、关联方及关联交易"之"（二）关联交易情况"。

公司 2011 年度三项费用的合计为 634.79 万元，占营业收入比重为 52.32%，2012 年度三项费用合计为 925.72 万元，占营业收入的比重为 32.92%，2013 年1-6 月三项费用合计为 751.23 万元，占营业收入的比重为 45.10%，公司总的费用支出占营业收入的比重在报告期内略有波动，三项费用整体呈现增加趋势，这与公司业务规模的增加相适应，公司费用配比情况基本合理。

（三）非经常性损益情况

单位：元

项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度

利润总额 2,512,359.34 2,208,355.07 -261,314.69

计入当期损益的补助 86,000.00 63,000.00 -

其他营业外收入和支出 20,457.00 27,120.00 886.90

减：所得税影响金额 5,093.55 6,780.00 221.73

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