赛迪传媒集团_赛迪集团_赛迪传媒(24)

相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评

北京赛迪传媒投资股份2013年年度报告全文

价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，赛迪传媒的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

公允反映了赛迪传媒2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合

并及母公司经营成果和流量。

四、强调事项

我们提醒财务报表使用者关注，赛迪传媒营业收入连续3年严重下滑，2013年度

扣除非经常损益后的净亏损为2,270.23万元，截至2013年12月31日止，流动负债

高于流动资产6,702.19万元。赛迪传媒已在财务报表附注中披露了拟采取的改善措施，

但其持续经营能力仍然存在重大的不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。

利安达事务所中国注册：汪应华(特殊普通合伙)中国注册：许长英

中国北京二〇一四年四月二十八日

北京赛迪传媒投资股份2013年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京赛迪传媒投资股份单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金27,915,062.658,232,801.00

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产1,992,682.08

应收

应收账款13,270,471.7831,699,411.17

预付款项75,256.12106,611.20

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款5,250,621.041,703,524.11

买入返售金融资产

存货240,310.74613,298.02

一年内到期的非流动资产

其他流动资产25,485.42

流动资产合计46,777,207.7544,348,327.58

非流动资产：

发放委托贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资100,000.00

投资性房地产

固定资产55,148,321.111,584,652.49

北京赛迪传媒投资股份2013年年度报告全文

在建工程1,649,122.061,649,122.06

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产22,320,068.2128,377,772.34

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计79,117,511.3831,711,546.89

资产总计125,894,719.1376,059,874.47

流动负债：

短期借款

向银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

交易性金融负债

应付

应付账款13,939,868.9115,492,915.34

预收款项4,957,834.119,127,264.62

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬2,186,559.382,793,456.62

应交税费15,321,058.251,063,397.73

应付利息

应付股利931,102.81931,102.81

其他应付款76,462,706.5565,954,704.68

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

一年内到期的非流动负债

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其他流动负债

流动负债合计113,799,130.0195,362,841.80

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