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6武功龙盛非同一控制下企业合并2014年度

7嘉兴商贸新设2015年度

8西安常佳新设2015年度

9丰沃达健康药房新设2015年度

10药圣堂科技新设2015年度

11河南医药超市非同一控制下企业合并2015年度

三、最近三年及一期主要财务指标

公司主要财务指标情况如下：

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老百姓大药房连锁股份公开发行公司债券募集说明书摘要

项目2016年1-3月2015年度2014年度2013年度

盈利指标

平均净资产收益率3.78%16.45%23.77%23.48%

毛利率36.77%37.22%37.00%35.92%

净利率6.65%6.08%6.04%5.83%

偿债指标

2016年3月312015年2014年2013年

日12月31日12月31日12月31日

资产负债率42.45%39.69%57.08%57.95%

流动比率1.501.561.241.21

速动比率0.930.960.700.67

2016年1-3月2015年度2014年度2013年度

息税折旧摊销前利润

13,561.4144,198.2939,340.8131,642.32

EBITDA（万元）

EBITDA利息保障倍数46.1951.7818.6222.11

营运指标

2016年1-3月2015年度2014年度2013年度

应收账款周转次数2.9812.4713.5013.79

存货周转率0.893.493.483.63

总资产周转率0.331.441.671.75

上述指标的计算公式如下：

1、平均净资产收益率：净利润÷（期初所有者权益+期末所有者权益）×2

2、毛利率=（营业收入-营业成本）÷营业收入

3、净利率=净利润÷营业收入

4、资产负债率＝总负债÷总资产

5、流动比率＝流动资产÷流动负债

6、速动比率＝（流动资产-存货）÷流动负债

7、息税折旧摊销前利润（EBITDA）＝利润总额＋计入财务费用的利息支出+折旧＋摊销

8、EBITDA利息保障倍数＝EBITDA÷（计入财务费用的利息支出+资本化利息）

9、应收账款周转次数＝营业收入÷（期初应收账款余额+期末应收账款余额）×2

10、存货周转率＝营业成本÷（期初存货余额+期末存货余额）×2

11、总资产周转率=营业收入÷（期初总资产余额+期末总资产余额）×2

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第五节募集资金运用

一、募集资金运用计划

经发行人2015年11月19日董事会批准，本次债券募集资金用途为补充公司流

动资金，以满足公司业务运营和拓展的需要，有助于进一步改善公司财务状况、

优化资本结构。本次公司债券将设专项账户进行管理，同时，募集资金用途不得

变更。

本次公司债券的募集资金用于补充流动资金将有利于本公司发展战略的实

现，进一步提高公司的整体业务经营能力和抵抗风险的能力。

二、募集资金运用对发行人财务状况的影响

（一）对发行人负债结构的影响

本公司合并财务报表资产负债率将由2016年3月31日的42.45%增至51.78%，

合并财务报表流动负债占比将由2016年3月31日的99.11%降至68.09%。

（二）对发行人短期偿债能力的影响

本次债券发行完成且募集资金根据上述运用计划予以执行后，本公司合并报

表流动比率将由发行前的1.50增长至发行后的1.96，流动比率将有一定的提高，

短期偿债能力增强。

本次债券发行是本公司通过资本市场直接融资渠道募集资金，加强资产负债

之一，使本公司的资产负债期限结构和部分偿债能力指标得以优化，降低了本公

司流动负债比例，流动比率也得以改善，更加适合业务需求，从而为本公司资产

规模和业务规模的均衡发展以及利润增长打下良好的基础。

三、募集资金专项账户管理安排

公司将根据相关法律法规的规定指定募集资金专项账户，用于公司债券募集

资金的接收、存储、划转与本息偿付。

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第六节备查文件

除募集说明书摘要披露的资料外，本次债券供投资者查阅的有关备查文件如

下：

一、发行人最近三年的财务报告及审计报告，最近一期财务报告或会计报表；

二、主承销商出具的核查意见；

三、湖南启元事务所出具的法律意见书；

四、新世纪资信评估投资服务出具的资信评级报告；

五、债券受托管理协议；

六、债券持有人会议规则；

七、中国证监会核准本次发行的文件。

在本次债券发行期内，投资者可至本公司及承销机构处查阅本募集说明书摘

要及上述备查文件，或访问上交所网站（）查阅本募集说明书全

文及摘要。

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