全球会计 [公告]易基全球：托管协议（修订后）(2)

国际金融组织发行的固定收益类证券；银行存款、回购、短期政府债券与货币市场基金等货

币市场工具；经中国证监会认可的金融衍生产品；以及法律、法规或中国证监会允许基金投

资的其他金融工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可

以将其纳入投资范围。

本基金投资于股票及股票存托凭证的资产不低于基金资产净值的90%，其中投资标普全

球高端消费品指数成份股及备选成份股的资产不低于股票及股票存托凭证资产的80%；

或者到期日不超过一年的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。

基金管理人应将拟投资的股票库、标的指数成份股及备选成份股股票库等各投资品种的

具体范围提供给基金托管人。基金管理人可以根据实际情况的变化，对各投资品种的具体范

围予以更新和调整，并通知基金托管人。基金托管人根据上述投资范围对基金的投资进行监

督；

2、对基金投融资比例进行监督。

A、本基金的投资组合将遵循以下限制：

（1）基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的20%。在基金托管账户的存款

可以不受上述限制。本款所称银行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计

年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行。全球会计

（2）基金持有同一机构（政府、国际金融组织除外）发行的证券市值不得超过基金净

值的10%，但标的指数成份股不受此限。

（3）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家

或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，其中持有任一国家或地

区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%。

（4）基金管理人管理的全部基金不得持有同一机构10%以上具有投票权的证券发行总

量，但标的指数成份股不受此限。

前项投资比例限制应当合并计算同一机构境内外上市的总股本，同时应当一并计算全球

存托凭证和美国存托凭证所代表的基础证券，并假设对持有的股本权证行使转换。

（5）基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的10%。

前项非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他

资产。

（6）基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的10%。但持有货币市场基金

可以不受上述限制。

（7）同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基金总

份额的20％。

若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后30个工作日内采用合理的商业措施

减仓以符合投资比例限制要求。中国证监会根据证券市场发展情况或基金具体个案，可以调

整上述投资比例限制。

B、金融衍生品投资

本基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大交易，同

时应当严格遵守下列规定：

（1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的100％。

（2）本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交

易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的10％。

（3）本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：

1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信

用评级机构评级。

2）交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候以公允价

值终止交易。

3）任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20％。

（4）基金管理人应当在本基金会计年度结束后60个工作日内向中国证监会提交包括衍

生品头寸及风险分析年度报告。

C、本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：

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