桂林星辰科技股份公开转让说明书(15)

因此公司的各类原材料以及产成品必须保持一定库存量。（2）公司产品具有批次多、批量小、使用寿命长、包含多等特点。出于采购成本考虑以及后续维保需要，同时阶段公司尚未建立起占用量，公司加大了存货管理力度，将呆滞物资占用资金情况作为高管考核的重要内容之一，要求设计开发新产品时更多选用库存，将积压产成品改型或者将其中具有使用价值的分拆下来用于现有产品的生产，根据市场需求变化及时将备货生产产品调整为按订单生产，通过降价、寻找新客户等方式促销滞压产品和原材料。上述措施在2014年取得了一定效果，存货周转率有所提升。2、存货跌价准备计提情况1-1-130公司于各报告期期末对存货进行全面清查，根据合理估算的净值率计算出存货在报告期末的可变现净值，可变现净值与账面价值的差额即为各报告期期末应计提的存货跌价准备。公司存货跌价准备计提情况如下：单位：万元本期计 本期减本期计 本期减存货种类 2012-12-312013-12-312014-12-31提额 少额提额 少额 原材料747.75 10.50 54.75703.50 21.81 110.47614.84 在产品库存商品133.18 5.144.08134.25 7.5333.19108.59 半成品委托加工 物资合计880.93 15.64 58.83837.74 29.35 143.66723.43（六）固定资产1、报告期各期末，公司固定资产账面原值、累计折旧、账面净值明细情况如下：单位：万元项目2014-12-312013-12-31一、账面原值合计：3,000.923,050.40房屋及建筑物2,269.592,326.55机器设备189.90156.59运输工具162.30162.30电子设备226.29221.01办公设备152.84183.95二、累计折旧合计：855.97729.71房屋及建筑物434.92334.18机器设备52.0535.94运输工具151.79115.93电子设备140.37136.48办公设备76.85107.18三、账面净值合计2,144.952,320.691-1-131房屋及建筑物1,834.671,992.37机器设备137.85120.64运输工具10.5146.37电子设备85.9284.53办公设备76.0076.77报告期各末，公司固定资产净值分别为2,320.69万元、2,144.95万元，占总资产比例分别为16.26%、12.63%。

计算公式为： 双倍直线年折旧率＝2/预计的折旧年限×100% 年折旧额＝年初固定资产账面净值×双倍直线年折旧率 由于双倍余额递减法不考虑固定资产的净残值因素，为了操作方便，实行双倍余额递减法计提折旧的固定 资产，应当在其固定资产折旧年限到期以前两年内，将固定资产净值扣除预计净残值后的余额平均摊销。截至2008年10月31日，拟出售土地的账面净值为30，193，393．23元，房屋建筑物的账面净值为20，380，098．63元，拟出售资产的合计账面净值为50，573，491．86元。12、无形资产（1）无形资产情况项目土地使用权专利权非专利权办公软件合计一、账面原值1期初余额23,339,4550423,339,455042本期增加金额12,072,9190712,072,91907（1）购置12,042,7889412,042,78894（2）企业合并增加30,1301330,130133本期减少金额559,65812559,65812（1）处置559,65812559,658124期末余额34,852,7159934,852,71599二、累计摊销1期初余额5,556,823225,556,823222本期增加金额5,267,518285,267,51828（1）计提5,260,681515,260,68151（2）企业合并增加6,836776,83677项目土地使用权专利权非专利权办公软件合计3本期减少金额559,65812559,65812（1）处置559,65812559,658124期末余额10,264,6833810,264,68338三、减值准备四、账面价值1期末账面价值24,588,0326124,588,032612期初账面价值17,782,6318217,782,63182注：本期新增无形资产主要为公司采购的erp系统、分销系统等办公软件。

2013年12月31日，无形资产中专利为500万元，系公司于2013年7月向电力电子购买的2个实用新型专利。由于该交易定价公允性难以界定，2014年6月，双方撤销了该交易。2、报告期各期末，公司无形资产抵押、质押、担保的情况如下：截至2014年12月31日，本公司账面价值1,240.16万元的土地使用权已作为向广西桂林漓江农村合作银行叠彩支行借入1,800.00万元短期借款的抵押物。十、主要负债报告期各期末，公司负债构成如下表所示：单位：万元2014-12-312013-12-31项目金额占比金额占比流动负债：短期借款3,100.0037.13%1,800.0033.09%应付票据267.093.20%227.584.18%应付账款1,574.8118.86%1,647.7130.29%预收款项396.814.75%247.614.55%应付职工薪酬230.402.766.723.62%应交税费69.930.84%205.353.77%应付股利985.4011.80%--其他应付款177.732.133.032.26%流动负债合计6,802.1681.46%4,448.0181.76%非流动负债：递延收益1,543.8518.49%992.2418.24%递延所得税负债4.050.05%--非流动负债合计1,547.9118.54%992.2418.24%1-1-133负债合计8,350.07100.00%5,440.25100.00%公司负债主要由流动负债构成。

2013年12月31日和2014年12月31日，公司流动负债占总负债的比例分别为81.76%和81.46%，非流动负债占总负债的比例分别为18.24%和18.54%，总体保持平稳。（一）短期借款公司短期借款的具体情况如下：单位：万元项目2014-12-312013-12-31抵押借款1,800.001,800.00保证借款1,300.00合计3,100.001,800.00报告期各期末，公司短期借款余额分别为1,800万元、3,100万元，占总负债比例分别为33.09%、37.13%，总体保持平稳。短期借款中的1,300万元保证借款由电力电子以其持有的可转让股份作为质押物为公司提供保证担保。（二）应付账款1、报告期各期末，公司应付账款账龄明细情况如下：单位：万元2014-12-312013-12-31项目金额比例金额比例1年以内1,228.4478.01%1,200.8272.88%1-2年122.517.78%213.5712.96%2-3年105.546.706.407.06%3年以上118.317.516.927.10%合计1,574.81100.00%1,647.71 100.00%公司应付账款主要为尚未支付供应商的材料采购款。

当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例。29、长期应付款(1).按款项性质列示长期应付款：单位：元币种：项目期初余额期末余额应付长沙市国资委款项①10,348,010.4910,348,010.49应付长沙市财政局款项②11,887,652.0011,887,652.00应付融资租赁款157,242,076.78232,211,072.76减：一年内到期部分118,349,091.27170,760,178.81合计61,128,648.0083,686,556.44。报告期内，2013年以及2014年，公司的应收账款余额分别为48,309,019.45元以及49,904,201.93元，报告期各期末应收账款余额较大的主要原因为：对于与公司形成长期、稳定业务合作关系的客户，公司依据相关客户的行业地位、订单规模及过往回款情况等因素设置应收账款额度，公司对相关客户在其应收账款额度之内进行供货并要求其及时进行货款结算。

预收账款主要是由于公司为了控制风险，针对部分客户采取款到发货的销售模式而形成的。2、报告期各期末，公司预收账款余额大额单位情况如下：2014年末单位：万元单位名称期末数占总额比例备注 TierraAltaSlstemasdeProduction,直驱螺杆泵采油机186.8747.09%S.A/委内瑞拉专用伺服系统桂林福达股份32.648.23% 激光加工设备 广西壮族自治区机械工业研究院17.004.28%伺服系统 义乌尚美特数码影像15.003.78%激光打标机 天津垲鑫珑进出口贸易13.473.40%伺服系统2013年末单位：万元单位名称期末数占总额比例备注 TierraAltaSlstemasdeProduction,直驱螺杆泵采油机60.5824.47%S.A/委内瑞拉专用伺服系统广东中誉节能科技33.1613.39% 注塑机用伺服系统成都航天万欣科技16.576.69%伺服系统 义乌尚美特数码影像15.006.06%激光打标机东莞辰昌13.005.25% 注塑机用伺服系统合计138.3155.86%（四）其他应付款1、报告期各期末，公司其他应付款账龄明细情况如下：单位：万元2014-12-312013-12-31账龄账面余额占比账面余额占比1年以内120.2167.64%58.8347.82%1-2年9.045.09.5714.28%2-3年2.021.14%24.4719.89%3年以上46.4526.13%22.1718.01%合计177.73100.003.03100.00%1-1-1362、报告期各期末，公司其他应付款余额大额单位情况如下：：2014年末单位：万元单位名称账面余额占总额比例内容欧阳冬香39.0021.94% 业务中介费深圳市南山区财政局（住房建设局人才住房建设局人才安20.0011.25%安居补贴）居补贴办公室扣款17.229.69% 员工押金龚晓东10.986.18% 公司员工报销款工资教育经费8.524.79% 工资教育经费合计95.7253.86%2013年末单位：万元单位名称账面余额占总额比例内容深圳市南山区财政局（住房建设局人才住房建设局人才安20.0016.26%安居补贴）居补贴办公室扣款17.2214.00%员工押金工会经费11.719.52% 返还的工会经费工资教育经费8.526.92% 工资教育经费桂林通炀机电有限责任公司8.416.84%房租押金合计65.8653.53%（五）递延收益单位：万元项目2014年12月31日2013年12月31日递延收益—政府补助1,543.85992.24合计1,543.85992.24公司递延收益主要为研发项目收到的政府补助。

在珠海中富关停的9家子公司中，有5家是去年从大股东cvc（capitalpartnersasiaiilimited）资本控股的关联公司手中以高溢价收购而来。这也意味着，按照决策权益换算，此次交易完成后，idg资本方实际在华灿光电拥有的股份权益为6.74%，idg资本合计控制的股权比例为26.7%，距离握有上市公司30%股份表决权进而晋升为实控人仅一步之遥。二、会议出席情况1、股东出席的总体情况：出席会议的股东及股东代表9名，合计持有公司683,916,774股股份，占公司有表决权股份总数的24.3467%，其中现场出席会议的股东及股东代表6名，合计持有公司683,890,474股股份，占公司有表决权股份总数的24.3457%，通过网络投票方式出席会议的股东3名，合计持有公司26,300股股份，占公司有表决权股份总数的0.0009%。

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