桂东电力：2016年度审计报告(9)

截至 2015 年末，公司其他应收款余额中前五大，主要包括应收邹平广田实业 3，495.54 万元、应收邹平新里程新材料科技有限公 2，909.92 万元、应收邹平鸿翔农业科技 565.80万元、应收无棣恒嘉贸易 503.00万元、应收邹平英伦贸易 328.85万元。应收融资租赁款扣除未实额：指借款债权转让前的本金余额以及转让前的应收而未收利息之和，该数值随着每日变化而变化。

（二）或有事项 截至财务会计报告批准报出日，本公司不存在需要披露的影响财务报表阅读的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 （一）利润分配情况 - 63 - 广西桂东电力股份 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 经公司审计机构大信事务所（特殊普通合伙）审计（大信审字【2017】第 00065 号），母公司 2016 年度实红利 49,666,500.00 元，2016 年度实际 可供股东分配的净利润为 272,342,244.95 元。根据公司的实际情况，公司董事会建议本次分 配方案为：可供股东分配的利润 272,342,244.95 元以 2016 年期末总股本 82,777.5 万股为基 数，向全体股东每 10 股派 0.8 元（含税），合计派转增股本。 十二、其他重要事项 (一)资产置换 1、非货币交换 公司以 2016 年 7 月 31 日为基准日将持有的全资子公司龙岩凯鲍重工集团（以 下简称“凯鲍重工”）100%股权作价 19,547.40 万元对武夷汽车进行增资扩股。

本次增资扩股 完成后，武夷汽车注册资本将由 8,000 万元变更为 16,000 万元，公司将持有武夷汽车 50%股 权，凯鲍重工将成为武夷汽车全资子公司。 根据中京民信（北京）资产评估出具的《资产评估报告》（京信评报字【2016】 第 266 号），截至 2016 年 4 月 30 日，武夷汽车股东全部权益评估值为 20,862.18 万元。考虑 到武夷汽车在评估基准日之后以 1314.78 万元的价格转让了其持有的南平市建阳区农村信用 合作联社 5.4%股权（账面价值 597.63 万元、评估值 1314.78 万元），经双方公平协商，一致 认可武夷汽车本次增资扩股资产计价为 19,547.40 万元（19,547.40 万元=20,862.18 万元 -1314.78 万元）。根据中京民信（北京）资产评估出具的《资产评估报告》（京信评 报字【2015】第 126 号），截至 2015 年 3 月 31 日，凯鲍重工股东全部权益评估值为 20,446.62 万元。考虑到凯鲍重工固定资产折旧、无形资产推销等相关因素（固定资产折旧 624 万元/年， 无形资产摊销 145.6 万元/年），经双方公平协商，一致认可本次出资的凯鲍重工全部权益价 值为 19,547.40 万元双富电力公司。

凯鲍重工处置时在合并报表层面账面权益为 164,639,434.10 元，换取 武夷汽车 50%股权取得投资收益 30,834,565.90 元。 (二)分部报告 1、分部报告的财务信息 电力 贸易业务 其他 分部间抵销 合计 - 64 - 广西桂东电力股份 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 电力 贸易业务 其他 分部间抵销 合计 一、营业收入 2,449,464,141.97 3,488,034,807.37 12,452,594.76 737,328,356.80 5,212,623,187.30 二、营业成本 1,909,346,657.11 3,402,511,081.89 8,512,976.51 737,328,356.80 4,583,042,358.71 三、对联营和合营企 -1,501,784.85 -1,501,784.85 业的投资收益 四、资产减值损失 -2,712,168.06 6,709,559.00 2,008,179.16 6,005,570.10 五、折旧费和摊销费 155,001,648.78 1,543,228.53 6,799,327.51 163,344,204.82 六、利润总额 171,111,717.22 123,107,477.69 -17,095,755.33 277,123,439.58 七、所得税费用 39,580,950.78 -397,158.05 165,334.04 39,349,126.77 八、净利润 131,530,766.44 123,504,635.74 -17,261,089.37 237,774,312.81 九、资产总额 14,799,464,390.64 1,008,338,342.18 179,966,468.48 4,983,235,181.45 11,004,534,019.85 十、负债总额 12,053,487,411.90 827,276,317.51 59,226,330.64 4,983,235,181.45 7,956,754,878.60 (三)其他 （1）2015 年 7 月 24 日，公司全资子公司广西永盛石油化工（以下简称 “永盛 公司”）与广西铁投冠信贸易（以下简称 “冠信公司”）买卖合同纠纷一案（以下简 称“本案”）向广西壮族自治区钦州市钦南区人民（以下简称“钦州市钦南区人民”） 递交了《民事起诉状》，请求判令被告向原告永盛公司支付货款 12,633,232.79 元及逾期付款 违约金，并承担诉讼费用。

2016 年 3 月 28 日，钦州市钦南区人民组成合议庭对本案 进行了公开开庭审理，一审判决被告偿还给原告货款 3,378,767.06 元及利息。随后冠 信公司向钦州市中级人民提出上诉，立案受理，进入二审程序。近日，公司全 资子公司永盛公司收到钦州市中级人民送达的《民事判决书》（[2016]桂 07 民终 792 号） 一审对实体的处理欠妥，予以纠正，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条 第一款第二项的规定，判决如下：（一）撤销钦南区人民（2015）钦南民初字第 2048 号 民事判决； （二）驳回被上诉人广西永盛石油化工的诉讼请求。 一审受理费 97,599 元、公告费 700 元，由永盛公司负担；二审受理费 97,599 元、公告费 700 元，由永盛公 司负担。本判决为终审判决。公司已对上述诉讼涉及的货款 12,633,232.79 元计提坏账准备， 永盛公司将通过其他途径继续向冠信公司追讨上述债权（货款 12,633,232.79 元及逾期付款 违约金）。如最终不能顺利追收，将会给永盛公司及本公司带来损失。 （2）2015 年 8 月 18 日，公司全资子公司钦州永盛石油化工（以下简称“原告” 或“钦州永盛”）就与广西南宁台协干商贸（以下简称“台协干公司”）、防城港市信 润石化（以下简称“信润公司”）买卖合同纠纷一案（以下简称“本案”）向广西钦 州市中级人民递交了《民事起诉状》，请求判令解除相关合同、台协干公司向原告钦州永 - 65 - 广西桂东电力股份 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 盛退还货款 15011 万元、支付违约金、赔偿资金占用费损失，信润公司对台协干公司的前述 债务承担连带清偿责任等。

2015 年 8 月 25 日，广西钦州市中级人民正式受理本案。2016 年 2 月 29 日，广西钦州市中级人民组成合议庭对本案进行了公开开庭审理， 1,501.1 万元；（四）被告广西南宁台协干商 贸向原告钦州永盛石油化工支付资金占用费 487.1182 万元及 2016 年 5 月 20 日之后的资金占用费（资金占用费的计算：以 15,011 万元为基数，从 2016 年 5 月 21 日起 至付清款项止，按照中国人民银行规定的同期同类流动资金贷款基准利率分段计付）；（五） 被告防城港市信润石化对第二项、第三项、第四项债务承担连带清偿责任；（六）驳 回原告钦州永盛石油化工的其他诉讼请求。

3、我公司销售公司主要有：云峰商业（集团）商业分公司、上海荣坤贸易、广西泛华能源、南京蓝燕石化储运实业、中铁物贸（上海）、中国航油集团四川铁投石油有限责任公司、上海东孚石油化工、安徽皖煤物质贸易责任、上海博奥石油化工、东昊石油集团、大连锦兴化工、南京安凯化工有限责任公司。新疆鑫泓硼业化工有限责任公司:本院受理江苏捷达离心机制造与被告新疆鑫泓硼业化工有限责任公司买卖合同纠纷一案已审结,本院判决你公司应给付原告江苏捷达离心机制造货款26000元及逾期付款利息1320元,合计27320元。国际实业1日晚间公告，公司及所属子公司县石油燃料与新疆荣星建设工程签订《股权转让协议》，公司及县石油燃料公司分别将持有的新疆卓越昊睿新能源股份30%股权和70%股权转让给新疆荣星建设工程，转让总价格为6400万元,其中股权转让款5709.83万元，代标的公司清偿欠本公司及子公司债务690.17万元。

截至报告日, 上 述债权本年尚未收回 ，公司已对上述债权 64,805,014 元全额进行计提坏账准备。 （4）公司全资子公司广西永盛石油化工于 2013 年 12月 2 日就与茂名市名油 - 66 - 广西桂东电力股份 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 商贸、保证人陈超海、李志强、简少强买卖合同纠纷一案向广西壮族自治区钦州市 钦南区人民递交了《民事起诉状》，请求判令被告茂名市名油商贸向原告钦州永 盛返还预付货款余额 1323 万元、支付资金占用费及费、受理费等，并要求保证人 陈超海、李志强、简少强对上述债务承担连带保证责任。2015年4月14日，茂名市茂南区人民 下发的《民事裁定书》（[2015]茂南法民二初字第141-1号），将本案移送茂名市中级人民 处理。随后，茂名市茂南区人民向茂名市中级人民移送相关材料。广东省茂名 市中级人民正式受理本案，并下达《受理通知书》（（2015）茂中法民三初字第17号）。 截至报告日，本案尚未开庭审理。 （5）2015 年 4 月 29 日，公司全资子公司广西永盛石油化工起诉与广州景裕燃 料合同纠纷案，诉讼标的金额 6,840,429.00 元（其中：资金占用费 104,533 元，码 头堆存费 1,611,423 元，赔偿石油焦价格下跌损失 2,324,473 元）。

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