桂东电力：2016年度审计报告(4)

3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 单位往来 617,020,771.99 681,725,743.54 员工备用金 877,537.30 554,212.45 各类押金 358,605.21 267,789.21 应收社保费 141,595.84 224,798.56 农网改造款 5,475,834.72 4,354,339.32 未抵扣进项税金 9,824,594.02 其他 1,993,443.40 2,836,813.94 合计 625,867,788.46 699,788,291.04 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 占其他应收款 坏账准备 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计 余额 数的比例(%) 广西南宁台协干商贸 往来款 150,110,000.00 3-4 年 26.75 150,110,000.00 柳州正菱重型数控机床 往来款 114,470,080.00 3-4 年 20.40 114,470,080.00 - 34 - 广西桂东电力股份 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 占其他应收款 坏账准备 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计 余额 数的比例(%) 1 年以内、 福建双富专用汽车 往来款 87,529,171.44 15.60 7,496,471.01 1-2 年 广西秉健资产管理股份 往来款 40,000,000.00 1 年以内 7.13 2,000,000.00 福建武夷汽车制造 往来款 31,304,694.45 1 年以内 5.58 1,565,234.72 合计 423,413,945.89 75.46 275,641,785.73 (七)存货 1、存货的分类 期末数 期初数 存货类别 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 21,106,948.14 - 21,106,948.14 22,566,664.49 22,566,664.49 低值易耗品 511,677.91 - 511,677.91 326,987.35 326,987.35 在产品 3,890,043.24 - 3,890,043.24 3,839,798.73 3,839,798.73 库存商品 342,077,260.76 - 342,077,260.76 123,494,839.84 123,494,839.84 开发成本 102,040,241.19 - 102,040,241.19 62,123,474.54 62,123,474.54 合计 469,626,171.24 - 469,626,171.24 212,351,764.95 212,351,764.95 注：存货开发成本中 62,123,474.54 元为全资子公司广西天祥投资储备开发用地，共占地 52.05 亩；存货开 发成本中 35,759,604.60 元为全资子公司广西桂旭能源投资代建项目。

(八)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 留抵 64,479,484.80 13,278,739.74 预缴所得税 2,092,841.61 1,282,057.37 待认证进项税 28,428,511.49 待抵扣进项税 132,851.39 委托贷款（广西七色珠光材料股份） 28,030,684.93 合计 95,133,689.29 42,591,482.04 (九)可供出售金融资产 1、 可供出售金融资产情况 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 2,227,282,245.32 - 2,227,282,245.32 2,448,732,692.35 2,448,732,692.35 其中：按公允价值计量的 1,839,754,758.89 - 1,839,754,758.89 2,261,200,249.35 2,261,200,249.35 - 35 - 广西桂东电力股份 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按成本计量的 387,527,486.43 - 387,527,486.43 187,532,443.00 187,532,443.00 合计 2,227,282,245.32 - 2,227,282,245.32 2,448,732,692.35 2,448,732,692.35 2、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计 权益工具的成本 432,989,331.81 432,989,331.81 公允价值 1,839,754,758.89 1,839,754,758.89 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 1,195,758,829.06 1,195,758,829.06 已计提减值金额 3、 期末以成本计量的重要权益工具投资明细 账面余额 跌价准备 在被投资 本期红 被投资单位 本期 本期 单位持股 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 期末 利 增加 减少 比例(%) 中信建设基金管理 180,000,000.00 180,000,000.00 江苏科雷斯普能源 19,995,043.43 19,995,043.43 10.73 科技股份 桂林银行股份有限 115,500,000.00 115,500,000.00 1.52 4,550,000.00 公司 广西七色珠光材料 72,000,000.00 72,000,000.00 12.03 股份 昭平县农村信用合 32,443.00 32,443.00 0.0431 3,795.83 作社 合计 187,532,443.00 199,995,043.43 387,527,486.43 4,553,795.83 (十)长期股权投资 本期增减变动 减值 准备 被投资单位 期初余额 权益法下确 其他综 宣告发放 计提 期末余额 减少 其他权益 期末 追加投资 认的投资损 合收益 股利 减值 其他 投资 变动 余额 益 调整 或利润 准备 一、合营企业 广西贺州市胜利电 15,438,295.52 5,009,245.24 2,900,000.00 -241,437.48 17,306,103.28 力 福建武夷汽车制造 195,474,000.00 -1,294,591.63 194,179,408.37 小计 15,438,295.52 195,474,000.00 - 3,714,653.61 - - 2,900,000.00 - -241,437.48 211,485,511.65 二、联营企业 柳州市广和小额贷 33,326,142.58 1,647,708.71 2,250,000.00 32,723,851.29 款股份 广西超超新材料股 9,686,526.22 10,000,000.00 -1,376,566.79 18,309,959.43 份 重庆同远能源技术 3,000,000.00 -2,153,221.02 846,778.98 重庆世纪之光科技 40,000,000.00 -1,969,518.92 38,030,481.08 实业 广西闽商石业发展 200,000,000.00 200,000,000.00 - 36 - 广西桂东电力股份 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 本期增减变动 减值 准备 被投资单位 期初余额 权益法下确 其他综 宣告发放 计提 期末余额 减少 其他权益 期末 追加投资 认的投资损 合收益 股利 减值 其他 投资 变动 余额 益 调整 或利润 准备 广西贺州市旅游实 193,590,295.17 -1,123,402.96 343,846.36 192,810,738.57 业集团 小计 236,602,963.97 253,000,000.00 - -4,975,000.98 - 343,846.36 2,250,000.00 - - 482,721,809.35 合计 252,041,259.49 448,474,000.00 - -1,260,347.37 - 343,846.36 5,150,000.00 - -241,437.48 694,207,321.00 (十一) 固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子仪器仪表 输变电设备 其他设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,013,766,208.89 1,212,682,481.90 44,993,423.24 8,332,475.61 1,537,798,400.00 102,499,675.41 4,920,072,665.05 2.本期增加金额 7,373,084.49 3,190,078.73 2,861,902.27 1,455,779.21 242,104,518.78 5,632,121.73 262,617,485.21 （1）购置 1,830,407.15 2,602,847.47 2,861,902.27 865,469.58 13,193,021.68 2,389,808.13 23,743,456.28 （2）在建工程转入 5,501,245.04 587,231.26 - 590,309.63 223,897,299.10 3,242,313.60 233,818,398.63 （3）企业合并增加 - - - - - - - （4）其他 41,432.30 - - - 5,014,198.00 - 5,055,630.30 3.本期减少金额 137,219,095.09 17,679,596.38 689,942.90 189,442.53 7,506,001.44 962,994.38 164,247,072.72 （1）处置或报废 3,475,748.94 4,494,766.67 689,942.90 189,442.53 4,973,337.44 682,143.31 14,505,381.79 （2）其他 133,743,346.15 13,184,829.71 - - 2,532,664.00 280,851.07 149,741,690.93 4.期末余额 1,883,920,198.29 1,198,192,964.25 47,165,382.61 9,598,812.29 1,772,396,917.34 107,168,802.76 5,018,443,077.54 二、累计折旧 1.期初余额 680,040,833.36 726,666,213.81 27,785,946.71 6,359,939.72 487,365,949.64 42,957,196.21 1,971,176,079.45 2.本期增加金额 53,364,811.28 31,776,518.40 3,120,873.23 1,126,838.46 61,422,136.49 4,094,218.56 154,905,396.42 （1）计提 53,364,811.28 31,776,518.40 3,120,873.23 1,126,838.46 61,422,136.49 4,094,218.56 154,905,396.42 （2）企业合并增加 - - - - - - - （3）其他 - - - - - - - 3.本期减少金额 26,483,849.49 8,657,408.61 668,534.58 183,759.26 5,813,442.24 710,999.17 42,517,993.35 （1）处置或报废 2,165,669.39 3,176,938.78 668,534.58 183,759.26 4,444,219.25 598,207.09 11,237,328.35 （2）其他 24,318,180.10 5,480,469.83 - - 1,369,222.99 112,792.08 31,280,665.00 4.期末余额 706,921,795.15 749,785,323.60 30,238,285.36 7,303,018.92 542,974,643.89 46,340,415.60 2,083,563,482.52 三、减值准备 1.期初余额 1,066,890.32 - - - - 1,066,890.32 2.本期增加金额 - - - - - - （1）计提 - - - - - - （2）其他 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - （1）处置或报废 - 37 - 广西桂东电力股份 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子仪器仪表 输变电设备 其他设备 合计 （2）其他 4.期末余额 1,066,890.32 - - - - 1,066,890.32 四、账面价值 1.期末账面价值 1,176,998,403.14 447,340,750.33 16,927,097.25 2,295,793.37 1,229,422,273.45 60,828,387.16 2,933,812,704.70 2.期初账面价值 1,333,725,375.53 484,949,377.77 17,207,476.53 1,972,535.89 1,050,432,450.36 59,542,479.20 2,947,829,695.28 注 1：本期折旧额为 154,905,396.42 元，本期由在建工程转入固定资产原价为 233,818,398.63 元。

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