桂东电力：2016年度审计报告(8)

非一揽子交易□适用□不适用单位:元币种:处置价款与处按照公允丧失控制权之与原子公司股置投资对应的丧失控丧失控制丧失控制权丧失控制权价值重新日剩余股权公权投资相关的子公司股权处股权处股权处置股权处合并财务报表丧失控制制权时权之日剩之日剩余股之日剩余股计量剩余允价值的确定其他综合收益名称置时点置价款比例（%）置方式层面享有该子权的时点点的确余股权的权的账面价权的公允价股权产生方法及主要假转入投资损益公司净资产份定依据比例值值的利得或设的金额额的差额损失。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日。

三、会议以4票同意、0票反对、0票弃权的结果审议通过了《公司新增日常关联交易的议案》，其中关联董事徐永安先生、徐文财先生、胡天高先生回避表决。十、以3票同意，0票反对，0票弃权（关联董事李春光、钟景明、陈林、赵文通、姜滨、尹文新回避表决），审议通过了《关于公司与西材院进行资产租赁关联交易的议案》。经审议，同意6票、反对0票、弃权0票，关联董事桑树德先生回避表决，一致通过了《2018年度日常关联交易预计的议案》，并通报监事会。

公司 拟自筹资金 52,040,816 元对广东桂东电力进行增资。本次增资完成后，广 东桂东公司注册资本将由 50,000,000 元变更为 102,040,816 元，公司将持有广东桂东公司 51%股权，广东桂东公司成为公司控股子公司。 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 持股比例 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式 （%） 平乐桂江电力有限责任 平乐县大发乡巴江口水电站 广西平乐 发电 76.00 设立 公司 昭平桂海电力有限责任 广西昭平县昭平镇东宁北路 广西贺州 发电 85.12 设立 公司 贺州市华彩电力设计咨 广西贺州市平安西路 12 号 广西贺州 设计 100.00 设立 询有限责任公司 广西桂旭能源发展投资 贺州市平安西路 12 号 广西贺州 新能源发电 100.00 设立 - 57 - 广西桂东电力股份 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 持股比例 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式 （%） 贺州市桂源水利电业有 同一控制企 贺州市建设中路 89 号 广西贺州 供电 56.03 限公司 业合并 广西桂能电力有限责任 昭平县昭平镇东宁北路（昭平 同一控制企 广西贺州 发电、旅游 93.00 公司 水电厂办公楼） 业合并 广西贺州市民丰实业有 贺州市建设中路 89 号明珠大 非同一控制 广西贺州 发电 100.00 限责任公司 楼8楼 下企业合并 广西永盛石油化工有限 钦州港金海湾花园海名轩、海 非同一控制 广西钦州 贸易 100.00 公司 逸轩三单元 1505 房 下企业合并 贺州市上程电力有限公 非同一控制 贺州市平安西路 12 号 广西贺州 发电 96.954 司 下企业合并 广西贺州市八步区星光路 56 广西天祥投资 号上海街 C 区第 3 层 3001 号 广西贺州 房地产开发 100.00 设立 商铺 梧州市西堤三路 19 号 4 层 418 非同一控制 梧州桂江电力 广西梧州 发电 100.00 号商务公寓 下企业合并 广西桂东电力售电有限 广西贺州市八步区平安西路 广西贺州 电力销售 100.00 设立 公司 12 号 广州市越秀区白云路 38 号 901 广东桂东电力 广州 电力销售 51.00 设立 房自编号 912C 广西正昇投资管理有限 广西贺州市八步区平安西路 广西贺州 贸易投资 100.00 设立 公司 12 号 2、 重要的非全资子公司情况 少数股东持 当期归属于少 当期向少数股东 期末累计少数 序号 公司名称 股比例（%） 数股东的损益 宣告分派的股利 股东权益 1 平乐桂江电力有限责任公司 24.00 12,637,019.65 4,800,000.00 87,547,947.13 2 昭平桂海电力有限责任公司 14.88 4,166,037.37 33,073,216.47 3 贺州市桂源水利电业 43.97 1,983,508.00 167,992,094.53 4 广西桂能电力有限责任公司 7.00 1,995,210.31 1,050,000.00 19471648.3 5 贺州市上程电力 3.046 - 128,453.41 3,554,332.01 6 广东桂东电力 49.00 12,023.45 50,012,023.45 合计 20,665,345.37 5,850,000.00 361,651,261.89 3、 重要的非全资子公司主要财务信息（划分为持有待售的除外） 期末余额 期初余额 子公司名 称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 平乐桂江 电力有限 203,210,689.52 525,054,349.04 728,265,038.56 75,351,925.50 288,130,000.00 363,481,925.50 31,806,011.52 549,888,087.29 581,694,098.81 76,305,234.33 173,260,000.00 249,565,234.33 责任公司 昭平桂海 电力有限 163,090,597.56 242,551,246.81 405,641,844.37 10,275,604.65 173,100,000.00 183,375,604.65 11,335,977.00 258,222,537.26 269,558,514.26 51,289,837.54 24,000,000.00 75,289,837.54 责任公司 贺州市桂 源水利电 207,049,137.12 712,227,270.52 919,276,407.64 383,199,038.54 154,016,658.30 537,215,696.84 233,620,558.20 612,016,331.67 845,636,889.87 376,476,106.45 91,611,121.08 468,087,227.53 业有限公 司 广西桂能 电力有限 123,790,503.32 302,258,335.74 426,048,839.06 20,536,740.93 130,000,000.00 150,536,740.93 123,215,723.47 308,001,192.01 431,216,915.48 23,298,172.46 145,000,000.00 168,298,172.46 责任公司 广东桂东 电力有限 102,124,553.70 102,124,553.70 59,199.73 59,199.73 公司 贺州市上 程电力有 1,209,537.89 255,545,626.44 256,755,164.33 140,066,654.58 140,066,654.58 5,944,180.11 247,277,824.88 253,222,004.99 127,816,377.40 4,500,000.00 132,316,377.40 限公司 - 58 - 广西桂东电力股份 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总 经营活动流量 额 金流量 平乐桂江电力有 129,383,616.63 52,654,248.58 52,654,248.58 36,265,993.25 131,280,075.25 52,076,799.47 52,076,799.47 13,223,988.61 限责任公司 昭平桂海电力有 70,651,395.21 27,997,563.00 27,997,563.00 9,024,587.84 69,778,805.40 27,033,033.17 27,033,033.17 63,846,895.98 限责任公司 贺州市桂源水利 631,223,942.86 4,511,048.46 4,511,048.46 68,235,870.03 573,132,740.52 9,537,326.78 9,537,326.78 57,159,425.38 电业 广西桂能电力有 87,679,084.79 27,249,508.75 28,503,004.42 -11,645,190.99 96,856,022.29 57,850,902.72 56,415,637.78 9,995,765.48 限责任公司 广东桂东电力有 24,537.97 24,537.97 -6,962.12 限公司 贺州市上程电力 4,094,598.50 -4,217,117.84 -4,217,117.84 3,465,314.48 4,362,644.38 -4,430,413.36 -4,430,413.36 2,748,628.71 （二）在合营企业或联营企业中的权益 1、不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息 项目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 一、合营企业 投资账面价值合计 211,485,511.64 15,438,295.52 下列各项按持股比例计算的合计数： - - 净利润 3,714,653.60 3,227,280.50 其他综合收益 - - 综合收益总额 3,714,653.60 3,227,280.50 二、联营企业 - - 投资账面价值合计 482,946,933.87 236,602,963.97 下列各项按持股比例计算的合计数： - - 净利润 -4,975,000.98 -2,828,349.99 其他综合收益 - - 综合收益总额 -4,975,000.98 -2,828,349.99 八、 公允价值 1、按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债进行分析 第一层次公允价值 第二层次公允 第三层次公允 项目 期末余额 计量 价值计量 价值计量 以公允价值计量且变动计入当 14,728,495.41 14,728,495.41 期损益的金融资产 可供出售金融资产 1,839,754,758.89 1,839,754,758.89 九、 关联方关系及其交易 - 59 - 广西桂东电力股份 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 (一) 本公司的母公司 母公司对本公司 母公司对本公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 广西正润发展 贺州市建设 电力投资、开发 200,000,000.00 50.03 50.03 集团 中路 89 号 注：广西贺州市农业投资集团为广西正润发展集团之母公司，贺州市人民政府国有资产监督管理委 员会为本公司的最终控制方。

(二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的合营和联营企业情况 合营或联营企业名称 其他关联方与本公司关系 广西贺州市胜利电力 本公司合营公司 福建武夷汽车制造 本公司合营公司 柳州市广和小额贷款股份 本公司联营公司 广西超超新材料股份 本公司联营公司 重庆同远能源技术 本公司联营公司 重庆世纪之光科技实业 本公司联营公司 广西闽商石业发展 本公司联营公司 广西贺州市旅游实业集团 本公司联营公司 (四) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 梧州大酒店 同一母公司 贺州市八步水利电业有限责任公司 同一母公司 广西贺州市桂东电子科技有限责任公司 同一母公司 广西正润国际贸易 同一母公司 广西吉光电子科技股份 母公司的参股公司 广西正润新材料科技 同一母公司 广西昭平黄姚古镇文化旅游 子公司参股公司之全资子公司 广西七色珠光材料股份 参股公司 福建双富专用汽车 参股公司之全资子公司 广西正润日轻高纯铝科技 同一母公司 广西水利电业集团 子公司之少数股东 广西秉健资产管理股份 参股公司同一法人 董事、监事及高级管理人员 关键管理人员 - 60 - 广西桂东电力股份 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本期发生额 上期发生额 关联交易定价 关联交易 关联交易 占同类交 占同类交 关联方名称 方式及决策程 类型 内容 金额 易金额的 金额 易金额的 序 比例（%） 比例（%） 采购商品、接受劳务： 广西贺州市胜利电力 按物价部门核 购买商品 采购电力 17,663,551.01 1.48 14,726,827.56 2.81 准的电价执行 合计 17,663,551.01 1.48 14,726,827.56 2.81 销售商品、提供劳务： 按物价部门核 梧州大酒店 销售商品 销售电力 955,487.48 0.06 941,968.86 0.16 准的电价执行 广西吉光电子科技股 按物价部门核 销售商品 销售电力 2,052,533.64 0.13 1,905,203.30 0.08 份 准的电价执行 广西正润新材料科技 按物价部门核 销售商品 销售电力 5,692,130.8 0.36 2,202,778.83 0.19 准的电价执行 广西贺州市桂东电子 按协议约定的 销售商品 销售电力 132,124,402.38 8.39 科技有限责任公司 电价执行 广西正润日轻高纯铝 按物价部门核 销售商品 销售电力 1,009,900.9 0.06 科技 准的电价执行 广西超超新材料股份 按物价部门核 销售商品 销售电力 523,384.39 0.03 准的电价执行 合计 142,357,839.60 9.04 5,049,950.99 0.43 2、 关联租赁情况 租赁资产 本期确认的租赁收入 上期期确认的租赁收 承租方名称 出租方名称 情况 \费用 入、费用 贺州市八步水利电业有 贺州市桂源水利电业 承租土地 192,000.00 192,000.00 限责任公司 本期确认的 上期期确认 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁收入\ 的租赁收入、 费用 费用 贺州市八步水利电业有限责任公司 广西贺州市民丰实业有限责任公司 办公楼 163,414.29 167,400.00 贺州市八步水利电业有限责任公司 平乐桂江电力有限责任公司 承租办公楼 148,478.57 152,100.00 贺州市八步水利电业有限责任公司 广西桂能电力有限责任公司 承租办公楼 326,828.57 334,800.00 贺州市八步水利电业有限责任公司 贺州市桂源水利电业 承租办公楼 698,171.43 679,200.00 广西正润发展集团 广西桂东电力股份 承租土地 360,000.00 360,000.00 广西正润发展集团 广西桂东电力股份 承租办公场所 546,500.52 546,500.52 广西正润发展集团 广西桂东电力股份 承租门面 120,000.00 120,000.00 3、 关联担保情况 担保是否已 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕 - 61 - 广西桂东电力股份 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 担保是否已 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕 广西正润发展集团 平乐桂江电力有限责任公司 3,360,000.00 2004.08.31 2020.02.20 否 广西正润发展集团 平乐桂江电力有限责任公司 3,000,000.00 2006.03.10 2019.09.20 否 广西正润发展集团 昭平桂海电力有限责任公司 2,800,000.00 2005.09.30 2019.09.27 否 广西正润发展集团 昭平桂海电力有限责任公司 2,800,000.00 2005.11.03 2019.09.27 否 广西正润发展集团 昭平桂海电力有限责任公司 2,800,000.00 2005.11.28 2019.09.27 否 广西正润发展集团 昭平桂海电力有限责任公司 5,600,000.00 2006.06.22 2019.09.27 否 广西正润发展集团 贺州市上程电力 4,500,000.00 2004.12.31 2017.12.30 否 4、关联方资金拆借情况 关联方 拆出/拆入 金额 起始日 到期日 说明 福建双富专用汽车 按 2016 年平均贷 拆出 20,000,000.00 2016 年 5 月 26 日 2017 年 5 月 25 日 款利率计息 福建武夷汽车制造 按 2016 年平均贷 拆出 31,000,000.00 2016 年 10 月 26 日 2017 年 10 月 25 日 款利率计息 柳州市广和小额贷 拆出 45000000.00 2016 年 5 月 23 日 2016 年 12 月 22 日 按年利率 10%计息 款股份 5、 其他关联方交易 本公司之全资子公司广西正昇投资管理（以下简称：广西正昇）于 2016 年 11 月 30 日与广西秉健资产管理股份（以下简称：广西秉健），签定了从广西秉健处购 买小贷资产同时委托其管理的协议。

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