固定资产原价东贝B股(900956)公告正文：黄石东贝电器股(5)

1,500,0000.68

十、公司财务会计资料

本公司已于1999年6月25日于《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《招股说明书概要》,在该概要中已全文录入安达信.华强事务所审计的本公司1996年、1997年、1998年的财务会计资料,由于距今未达6个月,故在此不再全文摘录本公司财务资料。投资者如欲了解本公司详细的会计资料,请查阅本公司《招股说明书概要》。

(一)审计报告

黄石东贝电器股份:

我们接受委托,审计了贵公司一九九六年、一九九七年及一九九八年十二月三十一日的资产负债表和一九九六年、一九九七年及一九九八年一月一日至十二月三十一日的利润表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九六年、一九九七年及一九九八年十二月三十一日的财务状况和一九九六年、一九九七年及一九九八年一月一日至十二月三十一日的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

安达信.华强事务所中国注册:王丽君

中国.北京中国注册:张向际

一九九九年六月九日

(二)会计报表附后(一九九八年、一九九七年及一九九六年)

(三)会计报表附注(除另予注明外,金额以元为单位)

1.公司设立说明

黄石东贝电器股份(“本公司”)是于一九九九年三月十日在中华人民共和国(“中国”)注册成立的一家股份。本公司主要从事制冷压缩机的生产及销售。

依一发起人协议,黄石东贝冷机集团公司(“东贝集团”)(一家于一九九四年六月二十日经黄石市人民政府批准设立的国有企业)作为主要发起人,联合其他五位发起人———常州洛克制冷电气(“常州电气”)、常熟市碧溪厂(“常熟”)、诸暨市电机厂(“诸暨电机”)、绍兴县冲压件总厂(“绍兴冲压件”)和武汉市新华五金厂(“武汉五金”),以发起方式设立本公司。

又依一项重组协议,东贝集团以其一附属公司———黄石市冷柜压缩机厂(“压缩机厂”)作为重组主体,将与压缩机生产、销售、管理及技术开发有关的经营性资产及负债投入本公司,同时取消压缩机厂的法人地位,而经剥离的非经营性资产及负债由东贝集团承担。其他五位发起人则以方式投入本公司。本公司的设立是为在适当时机向境外投资者发行境内上市外资股(“B股”),并于上海证券交易所上市。

本公司发行B股前的注册资本为12,000万元,分为12,000万股,每股面值1元。发起人及其相应的资本投入明细如下:

发起人注册国出资出资比例出资金额股数

方式

东贝集团中国净资产98.00％147,296,834117,600,000

常州电气中国0.68％1,000,000800,000

常熟中国0.33％500,000400,000

诸暨电机中国0.33％500,000400,000

绍兴冲压件中国0.33％500,000400,000

武汉五金中国0.33％500,000400,000

合计100.00％150,296,834120,000,000

与这次重组相关的是,东贝集团投入的净资产于一九九八年十月三十一日之法定帐目金额为119,782,783元,已由北京市中正评估公司作了评估。经评估后的净资产计147,296,834元已由中国财政部于一九九九年二月十三日确认,并依据一九九九年二月十四日湖北省国有资产管理局批复转换为11,760万股本公司的国家股,每股面值1元,经黄石市国有资产管理局委托由东贝集团持有,溢价部分作为本公司的资本公积金。本公司的其他五位发起人共投入3,000,000元,以认购240万股本公司的法人股,溢价部分作为本公司的资本公积金。

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