公开转让说明书 深圳前瞻资讯股份四次反馈意见回复

深圳前瞻资讯股份

华创证券有限责任公司

关于《关于深圳前瞻资讯股份挂牌申请文件的第四次反馈意见》的

主办券商

二〇一六年九月

深圳前瞻资讯股份、华创证券有限责任公司

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

贵公司审查反馈意见已收悉，感谢贵公司对深圳前瞻资讯股份申请全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件的审核。深圳前瞻资讯股份(以下简称“前瞻资讯”、“股份公司”、“公司”)、华创证券有限责任公司(以下简称“主办券商”、“华创证券”)及众华事务所(特殊普通合伙)(以下简称“”)对贵公司提出的反馈意见进行了认真讨论与核查，并逐项落实后进行了书面说明，涉及需要相关中介机构核查及发表意见的部分，已由各中介机构分别出具了核查意见。涉及对《深圳前瞻资讯股份公开转让说明书》(以下简称“公开转让说明书”)进行修改或补充披露的部分，已按照《关于深圳前瞻资讯股份挂牌申请文件的第四次反馈意见》(以下简称“反馈意见”)的要求对《公开转让说明书》进行了修改和补充。

仿宋(小四号字体加粗) 反馈意见所列问题

楷体(小四号字体加粗) 对公开转让说明书等申报文件的修改或补充部分

目录

一、关于可持续经营能力。(1)请公司结合业务类别根据利润表项目补充量化分析报告期内业绩持续下滑的原因。(2)请公司补充说明期后业务发展情况，包括但不限于签订合同情况、期后盈利情况、期后营运资金以及期后筹资情况。

(3)请公司结合行业需求、公司核心竞争力、业务拓展情况等多方位评估公司可持续经营能力，并与同行业企业进行对比。(4)请主办券商及对公司持续经营能力发表明确意见。......3 一、关于可持续经营能力。(1)请公司结合业务类别根据利润表项目补充量化分析报告期内业绩持续下滑的原因。(2)请公司补充说明期后业务发展情况，包括但不限于签订合同情况、期后盈利情况、期后营运资金以及期后筹资情况。(3)请公司结合行业需求、公司核心竞争力、业务拓展情况等多方位评估公司可持续经营能力，并与同行业企业进行对比。(4)请主办券商及对公司持续经营能力发表明确意见。公开转让说明书

请公司结合业务类别根据利润表项目补充量化分析报告期内业绩持续下滑的原因。

(一)核查程序及事实依据

(1)查阅公司的《审计报告》、主要的销售、采购等业务合同，核查公司流量净额波动的原因及期后经营情况；

(2)对公司管理层进行访谈，了解公司期后经营的战略方向；

(3)核查行业发展趋势、市场竞争状况，总结公司市场竞争地位、竞争优势和面临的风险因素，了解公司业务发展前景；

(4)对比企业会计准则、全国股份转让系统挂牌条件指引条款，对公司的持续经营能力进行核查、分析。

(二)分析过程

1、公司报告期内业绩持续下滑主要受营业收入下滑影响

报告期公司利润形成情况如下：

单位：万元

项目2016年1-6月2015年度变动率2014年度

一、营业收入720.801,736.03-30.05%2,481.91

营业成本428.14728.39-10.47%813.60

期间费用549.56960.74-20.55%1,209.28

二、营业利润-259.9437.24-91.68%447.50

营业外支出22.20---

三、利润总额-282.1437.24-91.68%447.50

公司2015年度营业收入为1,736.03万元，较上年同期下降30.05%；营业成本下降10.47%，营业成本下降幅度小于公司营业收入下降幅度，主要原因系公司营业成本构成中70%以上为人力成本；公司2015年度期间费用较上年下降20.55%，主要系公司加强了费用管理，减少了期间费用支出。

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