五德科技 公开转让说明书（申请书）pdf下载(2)

报告期内公司流较为稳定公司存款银行按照公司的单位名称款项性质是否关联方年月日余额（元）占期末余额比例账龄上海颠瑞阀门暂借款否,年以内刘长江暂借款是,年以内互盛（中国）押金否,年以内合计,五德科技公开转让说明书流状况而推荐公司购买的理财产品随时可以全额保本赎回属于财务管理中的管理部分无重大异常。、固定资产（）固定资产构成及变动情况单位：元项目年月日本期增加本期减少年月日固定资产原值,,,,,,办公器具,,,电子设备,,,,,,累计折旧,,,,办公器具,,,电子设备,,,,固定资产净值,,,,办公器具,,电子设备,,,,单位：元项目年月日本期增加本期减少年月日固定资产原值,,,,,办公器具,,电子设备,,,,,累计折旧,,,办公器具,,电子设备,,,固定资产净值,,,办公器具,电子设备,,,如上公司固定资产主要为办公器具、电子设备。报告期内增加的固定资产主要为办公器具、电子设备。报告期各期末本公司固定资产账面价值分别为,,元和,,元占总资产的比例分别为和。五德科技公开转让说明书公司的固定资产以电子设备为主年月日与年月日电子设备原值占固定资产原值的比重分别为和。

会计在对资产计提折旧和摊销时往往会与税法对于这部分的规定产生暂时性差异，财务人员应注意做好固定资产计提折旧的台账，同时要注意计提固定资产折旧及无形资产摊销可能存在的税会差异，以影响纳税申报的纳税调整金额等。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:兰州黄河企业股份2009年年度报告27类 别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率房屋建筑物 20-4010% 2.25%-4.50%机器设备 10-2010% 4.50%-9.00%运输设备 5-1010% 9.00%-18.00%其他设备 5-1010% 9.00%-18.00%⑶ 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试,估计其可收回金额,若可收回金额低于账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。 Ｂ：资产组的减值 对于长期资产，计提减值的关键，是资产能够产生独立的流量，如果单项资产无法产生独立的流 量，即其可收回金额无法确定，则无法按照单项资产计提减值准备公开转让说明书下载，于是有了“资产组”的概念，资产组是 指能够产生独立流量的最小资产组合单元， 因此对应资产组进行减值测试后可以对资产组内的各单项 资产计提减值准备，计提的时候关键是考虑顺序：ａ、首先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值 测试，计算可收回金额，并和其账面价值比较，可收回金额低的部分计提减值准备，计提后得出不含商誉 的资产组的新的账面价值。

、商誉（）报告期各期末公司商誉具体明细如下：单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项金额企业合并形成的其他处置其他金额上海驴徒电子商务,,,,合计,,,,单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项金额企业合并形成的其他处置其他金额上海驴徒电子商务,,,,合计,,,,年月公司以元的价格收购上海驴徒电子商务的股权并形成控制收购当日被收购方账面可辨认资产公允价值为,,元。根据上海信达资产评估出具的估值报告报告号为：沪信达评报字（）第D号该公司的可辨认资产公允价值为,,元与账面价值差异较小形成合并时确认商誉,,元。（）商誉减值准备企业合并所形成的商誉在每年年度终了时应进行减值测试。商誉应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。相关的资产组或者资产组组合五德科技公开转让说明书应当是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合不应当大于企业所确定的报告分部。报告期末未发现减值。、长期待摊费用报告期各期末长期待摊费用账面价值分别为元、,,元其中年长期待摊费用情况如下：单位：元项目年月日本期增加本期摊销其他减少年月日办公室装修,,,,,合计,,,,,年月增加的长期待摊费用主要是子公司上海驴徒电子商务办公室装修费用。

、递延所得税资产（）报告期各期末公司递延所得税资产具体明细如下：单位：元项目资产减值准备,,可抵扣亏损,合计,,,（）报告期各期末公司可抵扣暂时性差异的具体明细如下：单位：元项目资产减值准备,,,可抵扣亏损,,合计,,,（）未确认递延所得税资产明细单位：元项目可抵扣暂时性差异五德科技公开转让说明书可抵扣亏损,,合计,,（）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份年年,年,,合计,,、主要资产减值损失情况项目年度计提额（元）年度计提额（元）坏账损失,,合计,,（六）主要负债、应付账款公司应付账款为应付服务款。报告期各期末公司应付账款余额分别为,,元和,,元。（）按款项性质列示的应付账款：项目年月日（元）年月日（元）应付服务款,,,,合计,,,,（）账龄及期末余额变动分析账龄年月日（元）年月日（元）年以内,,,,合计,,,,（）报告期各期期末应付账款中无应付持本单位（含）以上表决权股份的股东单位款项。五德科技公开转让说明书（）报告期各期期末应付账款前五名单位如下：单位名称年月日（元）占期末余额比例账龄未结算原因上海织巢鸟建筑装饰材料,,年以内合同尚未履行完毕上海际美企业管理咨询,,年以内合同尚未履行完毕天海星联,,年以内合同尚未履行完毕无锡百事通国际旅行社,,年以内合同尚未履行完毕上海继优商务咨询,,年以内合同尚未履行完毕合计,,单位名称年月日（元）占期末余额比例账龄未结算原因浙江嘉兴长运运输,年以内合同尚未履行完毕上海丹筑文化传播,年以内合同尚未履行完毕上海冉冶信息科技,年以内合同尚未履行完毕恋骑商贸（上海）,年以内合同尚未履行完毕合计,,、其他应付款（）按款项性质列示的其他应付账款：项目年月日（元）年月日（元）押金保证金,关联方往来借款,,,未付投资款,非关联方往来借款代垫款社保代扣款,,合计,,,五德科技公开转让说明书年末公司社保账户存在一笔收入未查明具体收入来源暂放至其他应付款社保代扣款。

年月初公司得知是政府补贴款公司财务已调整。（）账龄及期末余额变动分析账龄年月日（元）年月日（元）年以内,,,合计,,,（）报告期各期期末其他应付款前五名单位如下：单位名称款项性质年月（元）占期末余额比例账龄方加亮往来款,,年以内往来款,年周之锋股权转让款,年汤性东往来款,年以内刘长江股权转让款,年杨沛股权转让款,年合计,,（）报告期内公司其他应付款余额分别为,,元和,元其中往来款占比分别为和。报告期初公司财务情况缺乏规范存在金额较大的关联方资金拆借。随着公司收入规模的不断增长对财务规范的需求极大提高管理层也愈发认识到财务规范的重要性。因此公司认真梳理了关联方资金往来情况加强了关联交易管理逐步进行关联交易清理。截至本公开转让说明书签署之日关联方资金拆借行为已经全部清理完毕。公司关联方清理工作得到了董事会、监事会和高级管理人员切实有效的执行相应内控制度也进一步完善。单位名称款项性质年月日（元）占期末余额比例账龄刘长江往来借款,年以内社保款代扣社保款,年以内合计,五德科技公开转让说明书同时公司股东、董事、监事和高级管理人员出具《关于规范关联交易的承诺书》承诺将尽可能的避免和减少其与股份公司之间的关联交易对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易确保关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准并严格遵守《公司章程》及相关规章制度规定的关联交易的审批权限和程序以维护股份公司及股份公司其他股东、债权人的合法权益。

公司将继续规范关联方资金往来严格执行关联方交易制度完善公司治理建立、津贴和补贴,,,,,,、职工福利费,,五德科技公开转让说明书、费,,其中：医疗保险费,,工伤保险费,,生育保险费,,、住房公积金,,、工会经费和职工教育经费合计,,,,,,年月日余额（元）项目期初余额本期增加本期减少期末余额、工资、奖金、津贴和补贴,,,,、职工福利费,,、费,,其中：医疗保险费,,工伤保险费,,生育保险费,,、住房公积金,,、工会经费和职工教育经费合计,,,,,（）设定提存计划列示年月日余额（元）项目期初余额本期增加本期减少期末余额离职后福利,,其中：基本养老保险费,,失业保险费,,合计,,年月日余额（元）项目期初余额本期增加本期减少期末余额离职后福利,,其中：基本养老保险费,,失业保险费,,合计,,五德科技公开转让说明书公司的应付职工薪酬余额主要是公司已计提而尚未支付给职工的工资。

年月日、年月日本公司应付职业薪酬分别为,元和,元呈逐渐增长趋势主要是员工数量和平均工资增长所致。报告期各期末应付职工薪酬不存在拖欠性质的金额。、应交税费项目年月日余额（元）年月日余额（元）,,,城市维护建设税,,企业所得税教育费附加,,地方教育费附加,,河道管理费,,合计,,,报告期各期末公司应交税费分别,元和,,元应交税费主要由、企业所得税、城建税、教育费附加等组成。、递延收益项目期初余额本期增加本期减少期末余额政府补助,,,,合计,,,,上述政府补助项目尚未验收故放入递延收益核算。其中涉及政府补助的项目：项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额服务业引导资金,,,,合计,,,,上述递延收益均为与资产相关的递延收益。（七）股东权益情况、报告期内股东权益明细情况：五德科技公开转让说明书股东权益年月日余额（元）年月日余额（元）实收资本,,,,资本公积,其他综合收益盈余公积未分配利润,,,归属于母公司所有者权益合计,,,,少数股东权益,,,,所有者权益合计,,,,、实收资本（或股本）股东年月日余额（元）年月日余额（元）周之锋刘长江,,,,李星君,,,方加亮,,,,丁业荣,,,,夏国海,,,,余华勇,,王希燕,,薛飞,上海迎吾投资管理中心,,华燕忠,陈远,合计,,,,详细情况见本公开转让说明书“第一节公司概况”之“四、公司股本形成及变化情况”部分。

、资本公积项目年月日余额（元）年月日余额（元）其他资本公积,合计,五德科技公开转让说明书公司改制成股份制公司将年月日的账面未分配利润,元转为资本公积。、盈余公积项目本期增加本期减少法定盈余公积,,任意盈余公积储备基金企业发展基金合计,,、未分配利润项目年度金额（元）年度金额（元）年初未分配利润余额,,,加：本期净利润,,,,减：提取法定盈余公积,提取任意盈余公积提取一般风险准备金其他,年末未分配利润余额,,,（八）流量表补充信息、其他与经营活动、投资活动、筹资活动相关的流项目年度金额（元）年度金额（元）收到的其他与经营活动相关的流：,,,营业外收入,往来款递延收益,,利息收入,,支付的其他与经营活动相关的流：,,,,期间费用,,,,押金,,五德科技公开转让说明书营业外支出暂借款,,银行手续费及汇兑损益,,收到的其他与投资活动相关的流：,,,收回款项,,,支付的其他与投资活动相关的流：,借出款项,收到的其他与筹资活动相关的流：,,,,借入款项,,,,支付的其他与筹资活动相关的流：,,,归还借款,,,支付同一控制下合并的股权投资款,、流补充资料补充资料年度金额（元）年度金额（元）、将净利润调节为经营活动流量：净利润,,,,加：资产减值准备,,固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧,,无形资产摊销,长期待摊费用摊销,处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填,五德科技公开转让说明书补充资料年度金额（元）年度金额（元）列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）,,,递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）,,,,经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）,,,,其他经营活动产生的流量净额,,,,、不涉及收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产、及等价物净变动情况：的期末余额,,,,减：的期初余额,,,加：等价物的期末余额减：等价物的期初余额及等价物净增加额,,,,（九）报告期主要财务指标分析、偿债能力分析项目年月日年月日资产负债率（母公司）流动比率（倍）速动比率（倍）五德科技公开转让说明书报告期内各期末公司资产负债率分别为及资产负债率指标有所改良年末速动比率及流动比率均较年末升高公司长期偿债能力及短期偿债能力均有所提高。

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