陕西中烟进一步加强了机关对退还的审批

为加强本网站费用报销过程中的审核，陕西中烟实业根据国家和行业精神，结合实际情况，明确规定了具体要求，并进一步加强了报销审核工作.

一个与审查有关. 核实内容的真实性，即核算项目内容与内容是否相同；验证的真实性，即所获得的是否为真实.

第二个是关于审查的责任. 处理员（报告员）是负责审查的第一人；部门审查员和部门审查负责人承担第二责任和领导责任；处理人员和部门审核负责人对真实性，合法性负责，并对有效性负责；审查的重点部门是拥有长期海外工作人员和经常报告账目的部门，并且必须有专门的人员负责审查和检查；财务部门负责审查的最终环节，定期进行定量抽查，并建立报销人员档案的完整性.

第三项是关于退款的审查. 固定主要检查是否齐全，托收单位的印章是否齐全，是否清楚，日期是否填写；汽车的单笔报销是否有多个具有连续编号和编号跳转的，是否填写了起始和结束地点以及日期，时间和汽车票. 对于普通计算机票或两行代码帐单，仅单一代码被视为无效；火车票预订费是否有盖章. 手写和机打主要检查项目是否齐全，只能退还当年的. 会议费用主要检查外部会议是否附有会议通知人力资源部门批准的培训申请表，自办会议是否随附会议通知和会议预算.

第四是处罚. 经公司财务审核确认为伪造的，除退还伪造款外，还应将处理人员的贷方记入我方业务报销的贷方档案中，并对以后的业务进行全面核实对该人处以假金额两倍的；外部审计检查人员发额，损失和影响金额陕西定额真伪查询，对责任人，部门审计师和部门审计负责人进行经济处罚和纪律处分.

陕西中烟要求政府各部门严格按照审计内容和规定对进行审查. 如果发现任何疑问，应仔细调查并验证. 欺诈和违反纪律的人应受到彻底调查并承担责任.

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